Европейският орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване (EIOPA) публикува днес актуализирана версия на техническата документация за безрисковия лихвен процент (RFR) за изчисляване на срочните структури на RFR, заедно с три примера в електронни таблици за ключови области на ревизираната методология.
Актуализираната техническа документация отразява измененията на Директивата "Платежоспособност II" и на Делегиран регламент (ЕС) 2015/35 на Комисията и ще се прилага от 30 януари 2027 г.
Техническата документация предлага изчерпателно описание на преработените изчисления и служи като функционален справочник, предназначен да подобри прозрачността при извеждането на срочните структури на ограничените финансови възможности (RFR) и да подпомогне заинтересованите страни при възпроизвеждането на изчисленията. Общ преглед на основните промени е включен на корицата. Придружаващите примери, базирани на електронни таблици, допълват Техническата документация, като илюстрират избрани изчисления, свързани с методологията на интерполация и екстраполация, коригираните за риск спредове и корекцията за волатилност.
Тази актуализирана версия на техническата документация за RFR все още не включва резултатите от оценката на дълбочината, ликвидността и прозрачността (DLT) или годишната актуализация на представителните портфейли, включително нововъведените замразени парични потоци, за текущата година. Тези редовни актуализации ще бъдат извършени по-късно през годината, след като основните данни станат налични.
Най-новата версия на актуализираната техническа документация и примерите за изчисление са достъпни на страницата "Срочни структури на безрисковите лихвени проценти " в раздела "Информационни материали".
Повече по темата може да прочетете тук.
